Costurile pentru asistență medicală: Ce sunt HSA, FSA, HRA și HDHP?

Conturile de economii de sănătate (HSA), conturile flexibile de cheltuieli (FSA) și conturile de rambursare a sănătății (HRA) sunt trei conturi de cheltuieli care se încadrează în asistența medicală orientată către consumatori. Acestea sunt utilizate exclusiv pentru costurile și cheltuielile medicale.

Contul de economii de sănătate (HSA)

Un cont de economii de sănătate (HSA) este un cont de economii scutit de taxe pe care îl puteți utiliza pentru a plăti anumite cheltuieli medicale. Pentru a fi eligibil, trebuie să îndepliniți următoarele cerințe:

  • Sunteți acoperit de un plan de sănătate deductibil ridicat (HDHP).
  • Nu aveți altă acoperire de sănătate.
  • Nu sunteți înscris în Medicare.
  • Nu puteți fi revendicat ca fiind dependent de declarația fiscală a altcuiva.
  • Fiecare soț care este o persoană eligibilă care dorește o HSA trebuie să deschidă un cont separat. Nu puteți avea un HSA comun.

Orice contribuții pe care le faceți la HSA va rămâne în cont până când le veți utiliza. După ce vă înscrieți în Medicare, nu mai sunteți eligibil pentru acest tip de cont. Începând cu prima lună în care te-ai înscris la Medicare, limita de contribuție devine zero.

Contul de cheltuieli flexibil (FSA)

Un cont flexibil de cheltuieli (FSA) este un cont fără impozite sau înainte de impozitare pe care îl puteți utiliza pentru a plăti anumite costuri de sănătate în afara buzunarului. Aceste costuri includ deductibile și cotizații, dar nu și prime de asigurare.

  • Puteți utiliza fonduri în FSA pentru a vă plăti anumite cheltuieli medicale și dentare pentru dvs., soțul / soția și persoanele aflate în întreținerea dvs.
  • Un FSA este, de obicei, finanțat prin contracte voluntare de reducere a salariilor cu angajatorul dumneavoastră.
  • FSA sunt limitate la 2.550 USD pe an pe angajator. Dacă sunteți căsătorit, soțul / soția dvs. poate pune până la 2.550 USD într-un FSA împreună cu angajatorul.
  • Angajatorii pot face contribuții la FSA dvs., dar nu sunt obligați să facă acest lucru.

În general, trebuie să utilizați banii într-un FSA în anul de planificare. Dar angajatorul dvs. vă poate oferi o perioadă de grație de până la 2,5 luni suplimentare sau vă permite să efectuați până la 500 de dolari pentru a utiliza anul următor. Angajatorul dvs. poate oferi una dintre aceste opțiuni, dar nu ambele. Nu este obligatoriu să oferim nici una.

Atâta timp cât sunteți angajat, puteți continua să faceți contribuții la FSA prin deducerea salariilor. Medicare nu este un factor determinant, cum ar fi pentru un HSA.

Contul de rambursare a sumei (HRA)

Un cont de rambursare a sănătății (HRA) este un beneficiu avantajat din punct de vedere fiscal care permite atât salariaților, cât și angajatorilor să economisească pe costul asistenței medicale. Următoarele se aplică acestui tip de cont:

  • Angajatorul anulează o sumă specifică de dolari înainte de impozitare pentru angajați să plătească pentru cheltuielile de asistență medicală, inclusiv prime pe o bază anuală.
  • Planul trebuie finanțat exclusiv de angajator și nu poate fi finanțat prin reducerea salariilor.
  • Planul poate oferi beneficii numai pentru cheltuieli medicale justificate.

În funcție de planul de proiectare, cheltuielile care pot fi rambursate de la un HRA includ:

  • deductibile
  • coplăți
  • co-asigurare
  • cu prescripție medicală
  • viziune
  • cheltuieli dentare
  • alte cheltuieli legate de sănătate din buzunar

Există mai multe avantaje pentru înscrierea într-un HRA:

  • o primă redusă de asigurări de sănătate care rezultă din planul de sănătate ridicat (HDHP)
  • disponibilitatea fondurilor sponsorizate de angajator pentru plata cheltuielilor medicale efectuate înainte de deductibilitatea asigurării
  • fără limită la suma pe care un angajator o poate contribui
  • sumele neutilizate ale fondurilor pot fi reportate de la un an la altul

După ce vă retrageți sau vă înscrieți în Medicare, acest tip de cont nu mai este disponibil pentru dvs.

Plan de sănătate deductibil ridicat (HDHP)

Un plan de sănătate deductibil ridicat (HDHP) este o poliță de asigurare de sănătate care are o deductibilitate mai mare și o primă mai mică decât planurile tradiționale de sănătate. Acest tip de plan combină un cont de economii de sănătate (HSA) sau un acord de rambursare a sănătății (HRA) cu acoperire medicală tradițională. Pentru a contribui la un cont de economii de sănătate, o persoană sau o familie trebuie să fie acoperită de un HDHP calificat de HSA. Încă o dată, deoarece aceste planuri sunt combinate cu un HSA sau HRA, persoanele înscrise în Medicare nu sunt eligibile.